是300多万数字创新企业的共同选择 服务热线:400-6530-219
您当前位置:首页 >> 公司新闻

易代账软件:企业财务人员应在什么时候与银行对账?

时间:2021-02-04 17:46:26 点击:

       对账的目的是为了确保账账、账证相符,可以及时发现是否有缺失的账项,而作为企业的财务人员,这项工作是必须做的,那么与银行进行对账工作应在什么时候进行呢?下面一起来看看。

         财务人员应在每月的3~5日前到相关开户行取得上月银行对账单据,在取回相关银行对账单后,在5~8日内将企业财务上的银行存款日记账记录与银行提供的对账单记录进行核对,对账人员核对完毕后,编制银行存款余额调节表,会计主管每月至少检查一遍,并写出书面检查意见。

image.png

          财务人员在向银行核对账目前,应当详细核对单位银行存款日记账的正确性和完整性,并根据银行发出的对账单逐一核对,核对记录是否有差异,如发现企业记录有错误,应当及时纠正错误。

同时,需要注意的是,银行对账单上的存款余额与公司存款日记账上的存款余额可能存在不一致的情况,这是由未达账项造成的。所谓未未达账项,是指由于双方记账时间不一致,而发生一方已记账,另一方未记账的会计事项。

         以上就是全部内容,希望对大家有所帮助,关注易代账软件官网,了解更多相关内容。


上一篇:易代账软件:财务人员离职前办理税务信息变更的操作步骤


下一篇:易代账软件:工程项目中的开发费用要怎么处理?